13 процентов от вклада: стоит ли хранить деньги в банке?

Каждый, кто слышал про новый налог 13 процентов от вклада, хочет понять, стоит ли хранить деньги в банке в 2020 году. А так как текст законопроекта буквально состоит из канцеляризмов и сложных оборотов, найти ответ на этот вопрос достаточно сложно. Не добавляет энтузиазма и пресса. Большинство информационных порталов публикует откровенную чушь, их единственная цель – привлечь внимание к своим статьям. Полезную информацию найти чрезвычайно сложно.

Чтобы понять, стоит ли держать деньги в банке и как повлияет новый закон на россиян, нужно обращаться к проверенным источникам. В данном случае были использованы тезисы из заключения Комитета Совета Федерации по бюджету и финансовым рынкам, а также экспертное мнение специалистов, публикующихся в Федеральном бизнес-журнале.

13 процентов от вклада — что это значит?

13 процентов от вклада, разъяснения:

✔️ Закон о налогах на процентный доход предусматривает выплату 13% НДФЛ от прибыли с банковских вкладов свыше 1 млн рублей и облигаций федерального займа (далее ОФС);

✔️ При расчёте важно учитывать ключевую ставку Центрального Банка России (далее ЦБ РФ), так как она вычитается из налогооблагаемой прибыли;

✔️ Разделение депозита на несколько банков не даст никакого эффекта – все вклады будут суммироваться;

✔️ Разделение депозита на банковский вклад и облигации поможет – прибыль от них не суммируется;

✔️ НДФЛ с банковских вкладов и облигаций не нужно рассчитывать самостоятельно и подавать в декларацию – все расчёты будут проводиться автоматически.

Кроме этого, новый закон предусматривает отмену введённых ранее льгот по купонам. Теперь НДФЛ начисляется на все без исключения купонные доходы (в том числе ОФЗ).

Чтобы лучше понять эти тезисы, рассмотрим на примере, как рассчитать 13 процентов на вклады от миллиона.

Как считать 13 процентов от вклада

Новый закон предусматривает разный порядок начисления НДФЛ на банковские вклады и облигации. Поэтому для примера стоит рассмотреть три ситуации:

☑️ Порядок расчёта налога на вклад в рублях;

☑️ Порядок расчёта налога на вклад в долларах;

☑️ Порядок расчёта налога на облигации.

Начнём с того, как рассчитать 13% от вклада в рублях.

❗️Пример:

На накопительном счёте в Сбербанке лежит 1,5 млн рублей. Процентная ставка по этому депозиту составляет 5% годовых. НДФЛ на этот вклад будет рассчитываться следующим образом:
Сначала рассчитываем доход с депозита. Чтобы не вникать в особенности расчёта прогрессирующей ставки, возьмём в пример ситуацию, когда проценты снимаются сразу после начисления, то есть помесячно.

• 1.500.000 х 5% = 75.000 руб.
• Теперь считаем ключевую ставку ЦБ РФ. На данный момент она составляет 6%. Ключевая ставка рассчитывается на сумму до миллиона.
• 1.000.000 х 6% = 60.000 руб.
• От суммы дохода нужно вычесть ключевую ставку ЦБ РФ.
• 75.000 – 60.000 = 15.000 руб.
• 15.000 рублей – это налогооблагаемая база. То есть, именно от этой суммы выплачивается НДФЛ. Считаем.
• 15.000 х 13% = 1950 руб.
• Чистая прибыль составит 73.050 рублей.

Таким образом, 13 процентов налога на проценты по вкладам в рублях по факту представляют собой 2-3 процента от суммы дохода. А в случае с долларовыми вкладами ситуация ещё интересней. Так как ставка по депозитам в иностранной валюте традиционно ниже ставок по депозитам в рублях, разница между ключевой ставкой ЦБ и доходом от вклада практически исчезает. Рассмотрим на примере.

Курс доллара на сегодня составляет 76 рублей. То есть 1 млн рублей равен 13.157 долларам. Допустим, на депозитном счёте в банке Тинькофф лежит 50.000 долларов. В переводе на рубли это будет 3,8 млн рублей. Ставка по депозиту составляет 1,5%. При расчётах опять будем опираться на ситуацию, когда проценты снимаются ежемесячно.

Соответственно доход по депозиту за год составит 750 долларов или 57000 рублей.

Теперь отнимаем ключевую ставку ЦБ РФ. Получается, что налогооблагаемой базы, с которой снимается 13% НДФЛ, в данном случае вообще нет. Но значит ли это, что копить в долларах прибыльнее?

Приведённые выше расчёты не учитывают два важных нюанса. Первый – колебание курса доллара. Второй – инфляцию валют. В переводе на рубли накопления в долларах выглядят менее надёжными, чем депозиты в национальной валюте. Однако доллар более стабилен. Поэтому депозит в долларах можно считать более надёжной, хоть и менее прибыльной инвестицией.

А вот с облигациями всё не так радужно. Опять-таки, рассмотрим на примере.

Допустим, мы приобрели ОФЗ на сумму в 1,5 млн рублей. Купонная доходность составляет 7,4% в год. Доход составит 111.000 рублей. Рассчитываем НДФЛ и чистую прибыль:

• 111.000 х 13% = 14.430 руб.
• 111.000 – 14.430 = 96570 руб.

Сравнивая чистую прибыль по всем приведённым примерам, можно сделать следующий вывод: даже несмотря на отмену льгот по облигациям, они остаются более прибыльными, чем банковские вклады в национальной и иностранной валюте.

Когда введут 13 процентов от вклада

Теперь поговорим о том, когда начнут начислять налог 13 процентов от вклада, с какого года. Закон о налогах на процентный доход с банковских вкладов свыше 1 млн рублей вступает в силу в 2021 году. Это значит, что первые выплаты по нему нужно будет сделать в 2022 году. Механизм оплаты налога зависит от вида вклада.

Если налог 13 процентов на доход от вклада начисляется на банковский депозит в национальной и иностранной валюте, то налогоплательщику приходит уведомление с налоговой. В нём указывается сумма, которую он должен выплатить в течение отчётного периода.

Если НДФЛ насчитывается на купоны облигаций и другие активы, приобретённые на фондовой бирже, то процент налога рассчитает и удержит брокер. Аналогичный механизм начисления и вычета налога сейчас действует по отношению к дивидендам с российских акций.

Стоит ли забирать вклады из банков

Итак, мы рассмотрели на простых и понятных примерах, как рассчитывается новый налог и как он влияет на размер чистой прибыли, получаемой с банковских вкладов. Теперь мы можем найти ответ на вопрос, выгодно ли хранить деньги в банке в 2020 году и дальше.

13 процентов от дохода по вкладу незначительно снижают доход от депозитов и облигаций. Снимать деньги со счетов для того, чтобы хранить их дома под подушкой, однозначно не стоит. Другой вопрос – стоит ли сейчас забирать вклады из банков, чтобы вложить их в другие активы. Например, в активы фондового рынка, драгоценные металлы или недвижимость.

Так как в ближайшее время прогнозируется глобальный экономический кризис, россияне испытывают недоверие к банкам и другим финансовым организациям. Страх перед девальвацией валюты, гиперинфляцией, банкротством банков вынуждает искать более надёжные способы хранения накоплений. Поэтому новый налог – это только одна из причин забрать вклад из банка.

Конечно, по прогнозам ведущих российских экономистов, грядущий кризис не приведёт к серьёзным последствиям. Но хранить все накопления в одном месте так или иначе неразумно. Лучше разделить их на несколько частей, вложив в ценные бумаги, драгоценные металлы и стартапы. Такой инвестиционный портфель будет сбалансированным и даже в случае потерь не приведёт к разорению.

 

Наше население так ведь не хранит. Или вклад в банке, или валюту покупают. Если совсем много денег - инвестируют в недвижимость.
А вообще, бежать сломя голову снимать вклады из за еще даже не вступившего в действие закона - муть какая то. Если они будут лежать в кармане, сильно больше их тоже не станет. Спокойно просчитать и подумать, что может быть реально выгоднее. Да, лучше всё в одном не хранить. но эти способы приумножения денег должны быть понятными.

 

По крайней мере не пропадут.

 

Может, я что-то пропустила, но официально еще неизвестно, как это все будет.

Читала разные комментарии. Где говорят, что вклады будут суммироваться, где - что не будут. И еще все могут поменять.
Так что пока дергаться в любом случае смысла не имеет.

 

Пока да, но задуматься стоит.

 

Вклад в литровой банке, Если совсем много денег, достают трехлитровую

 

Банка - не выход, даже трехлитровая.
Хотя хорошего выхода я не знаю(